“个人养老金”这件事，我们帮你问明白了！
4月21日，《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），明确了个人养老金的参加范围、制度模式、缴费水平、投资和领取等事项。谁能缴？如何缴？怎么用？个人养老金七问七答来了↓
目前，我国养老保险体系第一支柱是基本养老保险，职工养老保险加上城乡居民养老保险已经覆盖超过10亿人。第二支柱是企业年金和职业年金，已经覆盖5800多万人。“作为第三支柱的个人养老金制度，此前一直没有出台，如今新制度出炉，意味着在整个养老保险体系中补上了一块短板。”华中科技大学社会学院副教授谢勇才表示，这与我国目前的基本养老制度、职业年金及企业年金制度形成了较好衔接。
具体而言，谢勇才介绍，三者责任主体不同。基本养老保险的责任主体是政府、企业和个人，而个人养老金的责任主体是个人；强制性不同，基本养老保险是强制参保，个人养老金是自愿参保；当然，在覆盖范围、参保条件、缴费档次和待遇领取等方面也存在不同。
“简单说，个人养老金就是存一笔钱，作为基本养老保险的补充，到退休的时候又多了一个养老金来源。”中央财经大学社会保障研究中心主任褚福灵表示。
“此前也有一些‘养老理财’试点产品，是由个别行业、机构推出的。而个人养老金是作为国家制度推出来的，归集资金将会多得多，因此容易产生规模效应，更有利于提高收益率。”他表示。
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谢勇才解释，在合规的商业银行或者金融产品销售机构开设个人账户；每人每年的缴费额不超过12000元。
哪些人可以缴纳个人养老金呢？
记者关注到，本次《意见》的覆盖范围非常广，只要在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可缴纳个人养老金。
缴费情况怎样？
武汉大学政治与公共管理学院副院长、教授王增文表示，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人通过个人养老金信息管理服务平台，建立个人养老金账户。个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。
针对上述《意见》，王增文介绍，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。领取时，应将个人养老金由个人养老金资金账户转入本人社会保障卡银行账户。
除此之外，王增文提醒，参加人去世后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
用于投资的养老金将投向何处？
“用于购买合规的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等侧重长期保值增值的金融产品。”谢勇才说。
王增文补充说，个人养老金资金账户资金用于满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。
谢勇才认为，实行普惠制，消除了劳动关系、户籍和行业等因素限制，降低了参与门槛和转移接续壁垒，覆盖全体劳动者，鼓励人民群众广泛参与。尤其是它可以将第一和第二支柱都难以覆盖的2亿多灵活就业人员（含1亿多新业态从业人员）覆盖在内，这是个人养老金制度的独特优势。
在王增文看来，本次改革遵循政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的基本理念，有助于健全多层次、多支柱养老保险体系，同时也将满足居民多样化养老保险的需求。
《意见》发布后，有不少网友提出疑问，个人养老金到底和自己生活的关联度有多大？就此，谢勇才分析，个人养老金制度有助于帮助老百姓平滑消费曲线，满足老百姓储蓄偏好的同时，为其老有所养提供更多保障。同时，为有意愿有财力的老百姓提供更高水平的养老保障，提高生活品质和生命质量。
而在财富管理层面，也能充分发挥保险资金的跨周期资产配置和长周期价值防御优势，服务老百姓养老财富的长期稳健投资。
中国的人口老龄化进程正在加快，根据《意见》，人力资源和社会保障部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。
哪些部门监管？
王增文表示，人力资源和社会保障部、财政部对个人养老金发展进行宏观指导，根据职责对个人养老金的账户设置、缴费上限、待遇领取、税收优惠等制定具体政策并进行运行监管，定期向社会披露相关信息。
而税务部门依法对个人养老金实施税收征管。相关金融监管部门根据各自职责，依法依规对参与个人养老金运行金融机构的经营活动进行监管，督促相关金融机构优化产品和服务，做好产品风险提示，对产品的风险性进行监管。
在谢勇才看来，推动个人养老金发展，意味着我国多层次、多支柱的养老保险体系进一步完善，养老保险制度更加成熟、合理与科学，对于提高国民的养老保障水平、应对人口老龄化给养老保险制度带来的严峻挑战、实现养老保险制度的可持续和高质量发展、优化资本市场结构以及促进国民共同富裕，都具有重要意义。
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